वित्त वर्ष समाप्त होने से पहले हर क्रिप्टो ट्रेडर को क्या सोचना चाहिए

30 जून जल्दी आ जाता है। अगर आपने इस वित्तीय वर्ष में क्रिप्टो ट्रेडिंग की है और अभी तक टैक्स के बारे में नहीं सोचा है, तो शायद अब सोचने का समय आ गया है।

EOFY से पहले वास्तव में क्या मायने रखता है, यहाँ बताया गया है।

ATO को आपके ट्रेड्स के बारे में पहले से पता है

किसी और बात पर जाने से पहले: ATO ऑस्ट्रेलियाई और अंतर्राष्ट्रीय एक्सचेंजों के साथ डेटा-मिलान कार्यक्रम चलाता है। अगर आपने Coinbase, Swyftx, Binance, CoinSpot या किसी भी प्रमुख प्लेटफ़ॉर्म पर ट्रेड किया है, तो वह डेटा संभवतः पहले ही साझा किया जा चुका है।

यह मानना कि क्रिप्टो टैक्स ऑफिस को दिखाई नहीं देता, एक ऑस्ट्रेलियाई ट्रेडर की सबसे महंगी गलतियों में से एक है। सब कुछ घोषित करें।

क्या आप निवेशक हैं या ट्रेडर? इससे आपकी देनदारी बदल जाती है

यह वह सवाल है जिस पर बहुत से लोग विचार नहीं करते।

निवेशकों को वे लोग माना जाता है जो मुख्य रूप से दीर्घकालिक वृद्धि के लिए क्रिप्टो रखते हैं। लाभ पर Capital Gains Tax (CGT) नियमों के तहत कर लगाया जाता है, और यदि आपने बेचने से पहले किसी संपत्ति को 12 महीने से अधिक समय तक रखा है, तो आप संभावित रूप से 50% CGT छूट के पात्र हैं।

ट्रेडर्स को एक व्यवसाय की तरह काम करने वाला माना जाता है – बार-बार खरीद-बिक्री का व्यवस्थित तरीका अपनाते हुए। ATO आमतौर पर ट्रेडर के मुनाफे पर साधारण व्यावसायिक आय के रूप में कर लगाता है। इसका मतलब है कि ट्रेडर के रूप में वर्गीकृत लोग आमतौर पर CGT छूट के पात्र नहीं होते – लेकिन वे अक्सर व्यावसायिक कटौतियों का दावा कर सकते हैं।

अधिकांश ऑस्ट्रेलियाई निवेशक श्रेणी में आते हैं। लेकिन अगर आप साल भर सक्रिय रूप से ट्रेडिंग करते रहे हैं, तो लॉज करने से पहले यह स्पष्ट करना उचित है कि आप किस श्रेणी में आते हैं।

हर डिस्पोज़ल एक कर योग्य घटना है

यहीं पर लोग फंस सकते हैं। डिस्पोज़ल केवल तब नहीं होता जब आप क्रिप्टो को AUD के लिए बेचते हैं। ATO नियमों के तहत, CGT इवेंट तब ट्रिगर हो सकता है जब आप:

• क्रिप्टो को ऑस्ट्रेलियाई डॉलर में बेचें
• एक क्रिप्टो को दूसरे से स्वैप करें (BTC से ETH भी गिना जाता है)
• वस्तुओं या सेवाओं पर क्रिप्टो खर्च करें
• किसी और को क्रिप्टो गिफ्ट करें

आमतौर पर कर योग्य नहीं है: अपने स्वामित्व वाले वॉलेट के बीच क्रिप्टो ट्रांसफर करना, और बिना बेचे होल्ड करना। हालाँकि, कुछ परिस्थितियों में ये क्रियाएँ भी कर योग्य घटनाएं उत्पन्न कर सकती हैं, जैसे कि एक ऑन-चेन वॉलेट जो स्वचालित रूप से स्टेक करता है।

डिस्पोज़ल से पहले इंतजार करने पर विचार करें

यदि आप किसी लाभदायक स्थिति में हैं और आपने इसे 12 महीने से थोड़ा कम समय के लिए रखा है, तो EOFY से पहले बेचने का मतलब है पूरे लाभ पर कर देना। उस सीमा को पार करने तक इंतजार करने से टैक्स बिल आधा हो सकता है।

बहुत से लोग बेचने से पहले अपनी खरीद तारीखें नहीं देखते।

नुकसान आपकी देनदारी कम करते हैं

नुकसान आपके कैपिटल गेन्स को ऑफसेट करते हैं और आपकी देनदारी कम कर सकते हैं। अगर वे आपके लाभ से अधिक हैं, तो आप अतिरिक्त कैपिटल लॉस को बिना किसी समाप्ति के भविष्य के वर्षों में आगे ले जा सकते हैं। लेकिन, हर चीज़ की तरह, आपको उन्हें वास्तव में रिकॉर्ड करना और रिपोर्ट करना होगा।

यदि आप घाटे वाली स्थितियाँ रख रहे हैं, तो 30 जून से पहले बेचने से उन नुकसानों को उस वित्तीय वर्ष के रिटर्न में दर्ज किया जा सकता है। 

Staking, DeFi और एयरड्रॉप: आय के रूप में कर योग्य

स्टेकिंग, DeFi यील्ड और अधिकांश एयरड्रॉप से मिलने वाले पुरस्कारों को कैपिटल गेन्स के रूप में नहीं, बल्कि साधारण आय के रूप में माना जाता है। आप उन पुरस्कारों को प्राप्त करते समय की AUD मूल्य की रिपोर्ट करते हैं, चाहे आपने तब से टोकन बेचे हों या नहीं।

सामान्य गलती: लोग मानते हैं कि उन्हें कर केवल तब देना है जब वे अंततः बेचते हैं। आय की घटना प्राप्ति के समय होती है।

अधिग्रहण और बिक्री के बीच के समय में हुए लाभ को आमतौर पर कैपिटल गेन्स माना जाता है।

अभी अपने रिकॉर्ड व्यवस्थित करें, अक्टूबर में नहीं

आपको इनका हिसाब रखना होगा:

• हर लेनदेन की तारीख
• हर लेनदेन के समय का AUD मूल्य
• हर उस संपत्ति का कॉस्ट बेसिस जिसे आपने डिस्पोज़ किया है

यदि आपने कई एक्सचेंजों और वॉलेट में ट्रेड किया है, तो यह जल्दी जटिल हो सकता है। एक क्रिप्टो टैक्स टूल आपके घंटों बचा सकता है और त्रुटियों की संभावना कम कर सकता है। 31 अक्टूबर की लॉजमेंट डेडलाइन दूर लगती है… जब तक वह नहीं रहती।

कॉस्ट बेसिस विधि: चुनाव आपके टैक्स बिल को प्रभावित करता है

ऑस्ट्रेलियाई निवेशक आमतौर पर FIFO (पहले आया, पहले गया), HIFO (सबसे ऊंचा लागत, पहले गया), या LIFO (अंतिम आया, पहले गया) में से चुन सकते हैं, बशर्ते उनके पास इसे सपोर्ट करने वाले रिकॉर्ड हों। ट्रेडर के रूप में वर्गीकृत ऑस्ट्रेलियाई लोगों को FIFO का उपयोग करना आवश्यक है।

बुल मार्केट में, HIFO आमतौर पर पहले आपकी सबसे अधिक लागत वाली इकाइयों को डिस्पोज़ करके छोटे कर योग्य लाभ उत्पन्न करता है। निर्णय लेने से पहले प्रत्येक कॉस्ट बेसिस विधि के लिए संख्याएँ चलाना उचित है।

निष्कर्ष

EOFY एक निर्णय बिंदु है। 30 जून से पहले आप कौन सी स्थितियाँ बेचते हैं? 12 महीने की सीमा के बाद कौन सी होल्ड करते हैं? कौन से नुकसान को क्रिस्टलाइज़ करते हैं? इन फैसलों के वास्तविक वित्तीय प्रभाव हैं।

अपनी व्यक्तिगत स्थिति के बारे में किसी वित्तीय पेशेवर से चर्चा करना लगभग हमेशा एक अच्छा विचार है – विशेष रूप से डिजिटल संपत्तियों में विशेषज्ञता रखने वाले किसी व्यक्ति से। अच्छी सलाह लेना गलती करने से लगभग हमेशा कम महंगा होता है। 

Summ क्रिप्टो टैक्स की परेशानी दूर करता है

ऑस्ट्रेलिया में क्रिप्टो टैक्स को नेविगेट करना एक कठिन काम हो सकता है, विशेष रूप से जब स्टेकिंग, एयरड्रॉप, DeFi और NFTs से जुड़े ऑन-चेन लेनदेन से निपटते हैं। Summ (पहले Crypto Tax Calculator) टैक्स नियामकों के साथ आपकी क्रिप्टो संपत्ति गतिविधियों को घोषित करने की जटिल प्रक्रिया को संभालने में मदद कर सकता है। Summ को जटिल ऑन-चेन लेनदेन को संसाधित करने के लिए डिज़ाइन किया गया है, यह सुनिश्चित करते हुए कि आप ATO नियमों का पालन करते हुए संभावित रूप से अपना टैक्स बिल कम से कम रखें। 

यदि आप पहले से क्रिप्टो टैक्स सॉफ़्टवेयर का लाभ नहीं उठा रहे हैं, तो आप इस साल Summ के साथ टैक्स का समय आसान बना सकते हैं। CNA पाठकों को चेकआउट पर कोड CNASUMM30 का उपयोग करके या यहाँ साइन अप करके सभी पेड प्लान पर 30% की छूट मिलती है।

यह लेख सामान्य प्रकृति का है और इसे वित्तीय या टैक्स सलाह नहीं माना जाना चाहिए। अपनी स्थिति के अनुकूल सलाह के लिए, किसी पंजीकृत टैक्स पेशेवर से परामर्श करें। Summ, Crypto News Australia का एक भागीदार है।

यह पोस्ट What Every Crypto Trader Needs to Think About Before EOFY पहली बार Crypto News Australia पर प्रकाशित हुई।