W epoce, gdy zaufanie do większości instytucji gwałtownie spadło, Amerykanie nadal kochają Social Security. Niepokoją się jednak o przyszłość tego 90-letniego programu dochodów emerytalnych i o to, jak jego zmiany mogą wpłynąć na ich własne finanse osobiste oraz na finanse ich rodziców i dzieci.
I słusznie. Około 2033 roku Fundusz Powierniczy Ubezpieczeń na Starość i dla Ocalałych Social Security (w istocie saldo kredytowe w Departamencie Skarbu) wyczerpie się. W tym momencie wpływające podatki na Social Security nie będą wystarczające do wypłacenia wszystkich świadczeń. Jeśli Kongres nie podejmie działań, wypłaty emerytalne musiałyby zostać obcięte o 23% dla wszystkich.
W minionym tygodniu moderowałem wydarzenie dla członków Forbes poświęcone przyszłości świadczeń Social Security, które obejmowało nie tylko ten wielki kryzys, ale także praktyczne kwestie, takie jak opodatkowanie dochodów z Social Security i sposób działania obecnych skomplikowanych formuł świadczeń. (Więcej porad znajdziesz w poniższych artykułach.)
Były redaktor Forbes, William Baldwin, który często pisze o punkcie przecięcia inwestowania, podatków, emerytur i polityki rządu, zwrócił uwagę, że nawet jeśli Kongres nie rozwiąże w odpowiednim czasie problemu finansowania Social Security, ma „doraźne rozwiązanie", aby zapobiec 23-procentowej obniżce świadczeń: pożyczyć trochę więcej pieniędzy i zwiększyć deficyt. „Prawdopodobnie politycy, po wyczerpaniu wszystkich innych możliwości, zrobią to, co właściwe" – zauważył. „A co właściwe oznacza mniej więcej coś takiego: trochę podniosą podatki. Stopniowo podniosą pełny wiek emerytalny powyżej 67 lat. Trochę obetną świadczenia osobom o wysokich dochodach. Prawdopodobnie nie zrobią żadnej z tych okropnych rzeczy w sposób, który uderzy w kogoś, kto już pobiera świadczenia lub ma je wkrótce pobierać."
W ramach ostatniej wielkiej reformy Social Security (podpisanej przez prezydenta Ronalda Reagana w 1983 roku) pełny wiek emerytalny był bardzo stopniowo podnosiony z 65 lat (dla urodzonych w 1937 roku i wcześniej) do 67 lat (dla urodzonych w 1960 roku lub później). Możesz rozpocząć pobieranie świadczeń emerytalnych w dowolnym momencie między 62. a 70. rokiem życia, przy czym miesięczna wypłata rośnie z każdym miesiącem oczekiwania. Jednak każde podwyższenie „pełnego" lub „normalnego" wieku emerytalnego oznacza, że wszyscy beneficjenci urodzeni w danym roku odczuwają tego skutki. Wynika to z faktu, że wysokość obniżek miesięcznego świadczenia za wcześniejsze pobieranie oraz podwyżek za oczekiwanie jest uzależniona od pełnego wieku emerytalnego.
„Najczęstszy i największy błąd, jaki widzę, to to, że ludzie podchodzą do pytania 'kiedy złożyć wniosek o świadczenia' odwrotnie z punktu widzenia ryzyka" – powiedział uczestnik panelu Michael Piper, zarejestrowany doradca inwestycyjny z Missouri, CPA i autor książki Social Security Made Simple.
„Myślą sobie: 'Nie wiem, jak długo będę żył… dlatego złożę wniosek o świadczenia jak najwcześniej, żeby mieć pewność, że przynajmniej coś dostanę.' Na pierwszy rzut oka intuicyjnie wydaje się to bardzo sensowne. Ale gdy zagłębisz się w temat, okazuje się, że to dosłownie odwrotność prawdy, jest o 180 stopni od prawidłowego podejścia." Bardziej przerażającym ryzykiem w planowaniu emerytalnym, jak wyjaśnił, nie jest zbyt wczesna śmierć, ale zbyt długie życie i wyczerpanie środków finansowych – ryzyku temu przeciwdziała wyższe, odroczone świadczenie Social Security. „Czekanie jest bezpieczniejszą decyzją."
Zarówno Baldwin, jak i Piper zaproponowali sprytne posunięcia finansowe, które mogą towarzyszyć odroczeniu świadczeń Social Security. Baldwin opisał, jak lata z niższym dochodem podlegającym opodatkowaniu – pomiędzy przejściem na emeryturę a rozpoczęciem pobierania świadczeń Social Security – można wykorzystać do przekształcenia części tradycyjnych kont emerytalnych przed opodatkowaniem w wolne od podatku konta Roth. Jak wyjaśnił szczegółowo, mogą istnieć dobre powody, by nie dokonywać konwersji (na przykład gdy planujesz przekazać środki z IRA przed opodatkowaniem na cele charytatywne), ale lata z niższymi dochodami stanowią ku temu okazję.
Piper zalecił, aby przemyśleć alokację wszelkich funduszy inwestycyjnych, które będziesz wydawać na pokrycie kosztów utrzymania w okresie między zaprzestaniem zarabiania a rozpoczęciem pobierania świadczeń Social Security. Te pieniądze nie powinny być ulokowane na zmiennym rynku akcji, gdzie ceny mogą spaść właśnie wtedy, gdy będziesz musiał sprzedawać. „To, co powinieneś zrobić" – powiedział Piper – „to wziąć swój portfel, wyodrębnić z niego konkretną część i przeznaczyć ją, w większości przypadków, na drabinkę TIPS" – czyli Skarbowe Papiery Wartościowe Chronione przed Inflacją z różnymi terminami zapadalności. Daje to stabilne źródło stałego dochodu na wypełnienie tej luki. Jeszcze prościej – powiedział Baldwin – jest kupić mieszankę funduszy ETF posiadających TIPS.
Piper zauważył, że argumenty za odczekaniem z ubieganiem się o Social Security są szczególnie mocne w przypadku małżonka o wyższych zarobkach w parze małżeńskiej. Świadczenia są powiązane z 35 najlepszymi latami zarobków pracownika, przy czym wyższe wypłaty przysługują osobom lepiej zarabiającym (które, co jest uczciwe, płaciły co roku więcej podatków na Social Security). Jednak jeśli wyżej zarabiający małżonek umrze pierwszy, niżej zarabiający może przejąć jego wyższe świadczenie jako rentę rodzinną, zamiast własnego mniejszego świadczenia z pracy. „To jeszcze lepsza oferta niż dla osoby samotnej, jeśli chodzi o czekanie przez wyżej zarabiającego" – zauważył. „Kiedy wyżej zarabiający czeka, zwiększa to dochód gospodarstwa domowego przez cały czas, gdy jedno z nich lub oboje żyją."
Należy jednak uważać: to przejście nie zawsze przebiega dziś płynnie. Administracja Trumpa ograniczyła personel Agencji Social Security, stwarzając problemy niektórym osobom – takim jak ubiegające się o rentę rodzinną z Social Security – które faktycznie muszą porozmawiać z pracownikiem agencji. Starszy redaktor Forbes, Kelly Erb, niedawno opowiedziała, jak jej 77-letnia matka przez pięć miesięcy nie otrzymywała żadnych świadczeń Social Security, gdy złożyła wniosek o rentę rodzinną po śmierci męża w październiku ubiegłego roku. Mimo że Erb jest prawniczką podatkową i ds. spadków z doświadczeniem w kontaktach z SSA, ostatecznie zwróciła się do kongresmana swojej matki o pomoc w rozwiązaniu sprawy.
Kwestia przejść była bardzo na myśli uczestników oglądających wydarzenie, którzy zadali dziesiątki pytań, w tym o traktowanie przez Social Security rozwiedzionych seniorów – gorący temat, biorąc pod uwagę wzrost liczby tzw. szarych rozwodów (tj. rozpadów długoletnich małżeństw wśród osób po 50. roku życia).
Dobra wiadomość dla tych, którzy się rozstali: jeśli byłeś w związku małżeńskim z kimś przez co najmniej 10 lat i sam nie zawarłeś ponownie małżeństwa, przysługują ci takie same świadczenia jak małżonkowi, nawet jeśli twój były partner ożenił się ponownie (lub wielokrotnie). Oznacza to, że jeśli twój były małżonek zarabiający więcej umrze, możesz ubiegać się o wyższą rentę rodzinną zamiast własnego wypracowanego świadczenia.
Dobre dla rozwiedzionych, ale niekoniecznie dla podatników. „To trochę przewrotne, że subsydiuje się rozwody" – powiedział Baldwin. „Ale tak to działa."
Więcej od Forbes
Source: https://www.forbes.com/sites/janetnovack/2026/05/09/anxiety-over-social-security-benefits-grows-as-funding-cliff-looms/
