Para kupiła najtańszy plan Part D, aby zaoszczędzić. Medicare i tak potrąciło 174 dolary dopłaty z każdego z ich czeków Social Security.

Ten wpis pojawił się jako pierwszy na 24/7 Wall St.: Para kupiła najtańszy plan Part D, aby zaoszczędzić. Medicare i tak pobrało dopłatę w wysokości 174 USD z każdego czeku Social Security.

Plan „okazja", który okazją nie był

Małżeństwo, oboje w wieku około 67 lat, niedawno objęte programem Medicare, usiadło podczas otwartej rekrutacji i zrobiło to, co robi wiele osób myślących o budżecie. Zestawili plany leków Part D obok siebie, wybrali ten z najniższą miesięczną składką i poczuli się dobrze z obcięcia stałego kosztu. Kilka miesięcy później ich wpłaty z Social Security okazały się niższe niż oczekiwano. Medicare pobrało dodatkową dopłatę z każdego z ich czeków, a „tani plan", który wybrali, nie miał nic wspólnego z jej zatrzymaniem.

To jedno z najczęstszych zaskoczeń związanych z Medicare wśród emerytów o wyższych dochodach, a internetowe fora emerytalne są pełne wariantów tego samego pytania: wybraliśmy najtańszy plan lekowy, więc dlaczego Medicare nadal pobiera więcej z naszego Social Security? Odpowiedź nie ma nic wspólnego z planem, a wszystko — z oddzielnym dodatkiem opartym na dochodach, który jest przypisywany do Part D niezależnie od wybranego planu.

Part D IRMAA: dopłata, która ignoruje Twój plan

Kluczową kwestią jest tutaj Kwota Miesięcznej Korekty Związana z Dochodem w ramach Part D, czyli IRMAA. Jest to dopłata, którą Medicare dolicza do tego, co pobiera plan lekowy emeryta, i jest ona oparta wyłącznie na dochodach sprzed dwóch lat. Jak ujęła to Suze Orman w swoim podcaście Women & Money w odcinku z 26 września 2024 r.: „IRMAA jest oparta na Twoim zmodyfikowanym skorygowanym dochodzie brutto (MAGI) sprzed dwóch lat. Więc zawsze patrzą dwa lata wstecz."

Na rok 2026 oznacza to, że Medicare przejrzało zeznanie podatkowe pary za rok 2024. Progi zaczynają obowiązywać powyżej MAGI wynoszącego 109 000 USD dla osoby składającej zeznanie indywidualnie lub 218 000 USD dla pary składającej zeznanie wspólnie. Przekroczenie wspólnego progu o dolara powoduje zastosowanie dopłaty Part D pierwszego poziomu. W 2026 r. ten pierwszy poziom wynosi 14,50 USD miesięcznie na osobę, co daje około 174 USD rocznie pobieranych z czeku Social Security każdego z małżonków. Ponieważ IRMAA jest naliczana od osoby, para objęta Medicare może każda z nich ją zawdzięczać, podwajając łączne obciążenie gospodarstwa domowego.

Poziomy rosną dalej. Na najwyższym końcu Part D IRMAA osiąga 91 USD miesięcznie, czyli około 1 092 USD rocznie, dla najwyższego przedziału dochodowego. Żaden z tych dolarów nie trafia do planu lekowego. Trafiają do Medicare, potrącane bezpośrednio z Social Security lub fakturowane bezpośrednio, jeśli nie ma czeku, z którego można by je pobrać. Wybór planu Part D z premią 0 USD oszczędza Ci składkę planu. Nie przesuwa jednak wskazówki IRMAA nawet o grosz.

Jak to się wiąże z wszystkim innym na emeryturze

Powód, dla którego ma to znaczenie wykraczające poza jeden rok, jest taki, że prawie każda decyzja emerytalna dotyka MAGI, a MAGI jest tym, co uruchamia IRMAA dwa lata później. Konwersja Roth w 2026 r. może podnieść składki Medicare za 2028 r. do wyższego poziomu. Duży zysk kapitałowy ze sprzedaży nieruchomości na wynajem, dystrybucja z odziedziczonego IRA lub pierwszy rok wymaganych minimalnych wypłat (RMD) mogą każde z nich pchnąć parę powyżej wspólnego progu 218 000 USD i wywołać dopłaty dla obu małżonków w ramach Part B i Part D na cały rok.

Dźwignią jest harmonogram dochodów, a nie wybór planu. Rozłożenie konwersji Roth na kilka lat, realizowanie zysków w latach o niższych dochodach i uważne śledzenie progu dochodowego w grudniu może zaoszczędzić znacznie więcej niż jakakolwiek zmiana planu lekowego. Korekta kosztów utrzymania (COLA) Social Security wynosząca 2,8% na rok 2026 pomaga, ale IRMAA może po cichu odzyskać część tego zwrotu od gospodarstw domowych o wyższych dochodach.

Co tak naprawdę z tym zrobić

Dwie rzeczy są warte zapamiętania:

1. Jeśli jednorazowe zdarzenie podniosło dochód dwa lata temu (sprzedaż domu, odprawa, duża konwersja Roth), dopłata zazwyczaj resetuje się w następnym roku, gdy dochód spada. Nie jest permanentna.
2. Jeśli wzrost dochodu wynikał z kwalifikującego się zdarzenia zmieniającego życie, takiego jak przejście na emeryturę, śmierć małżonka lub rozwód, formularz Social Security SSA-44 pozwala wnioskować o przeliczenie dopłaty na podstawie bieżącego dochodu, a nie zeznania sprzed dwóch lat. Wielu emerytów, którzy się kwalifikują, nigdy go nie składa.

Najtańszy plan Part D jest nadal rozsądnym wyborem, jeśli dobrze pokrywa Twoje leki. Po prostu wejdź w to ze świadomością, że składka planu i dopłata IRMAA to dwa różne rachunki, i tylko jeden z nich reaguje na porównywanie ofert. Drugi reaguje na to, jak zarządzasz dochodami w latach poprzedzających jego naliczenie — i właśnie tutaj leżą prawdziwe pieniądze.

Ten wpis pojawił się jako pierwszy na 24/7 Wall St.: Para kupiła najtańszy plan Part D, aby zaoszczędzić. Medicare i tak pobrało dopłatę w wysokości 174 USD z każdego czeku Social Security.