Увеличенные налоговые кредиты Байдена перекладывают растущие расходы на здравоохранение на налогоплательщиков

Два недавних опроса работодателей показывают, что страховые взносы на здравоохранение сотрудников, вероятно, увеличатся примерно на 6,5% в 2026 году. Это повышение происходит в неудачное время для потребителей, поскольку инфляция остается выше целевого показателя Федеральной резервной системы в 2%, а рынок труда ослабевает. Это также плохая новость для налогоплательщиков, которые субсидируют планы медицинского страхования, приобретенные на рынках Закона о доступном медицинском обслуживании (ACA), поскольку более высокие затраты означают более крупные субсидии налогоплательщиков. К счастью, налогоплательщики получат некоторое облегчение, если Конгресс позволит расширенным налоговым кредитам на страховые взносы, введенным во время администрации Байдена, истечь в конце года.

В 2021 году Конгресс расширил налоговые кредиты на страховые взносы ACA (PTC) в рамках Закона об Американском плане спасения (ARPA). Принятый по партийным линиям, при этом все республиканцы голосовали против, ARPA расширил налоговые кредиты двумя способами. Во-первых, он устранил максимальный лимит дохода для права на получение субсидии. Во-вторых, он сократил и в некоторых случаях устранил индивидуальный взнос по страховым премиям. Демократы изначально представляли расширенный PTC как временную меру, чтобы помочь людям справиться с пандемией COVID, но позже он был продлен Законом о снижении инфляции 2022 года до конца 2025 года.

Расширенный PTC стоил налогоплательщикам значительную сумму денег. В рамках расширения PTC от домохозяйств, зарабатывающих от 100% до 150% федерального уровня бедности, не ожидается оплаты каких-либо страховых взносов за их страховое покрытие. До расширения от подобных домохозяйств ожидалось, что они будут иметь некоторую заинтересованность, выплачивая от 2% до 4% своего ежемесячного дохода на свои страховые взносы. Согласно отчету Центра инноваций в экономической политике, это требует от налогоплательщиков дополнительных 2 000 $ в год для семьи из четырех человек, зарабатывающей 150% федерального уровня бедности. Домохозяйства с более высоким доходом получают еще большие выгоды от расширения PTC: домохозяйство из четырех человек, зарабатывающее 96 500 $ или 300% федерального уровня бедности, получает дополнительную субсидию на страховые взносы в размере 3 700 $ в год.

Эти субсидии домохозяйствам накапливаются. Институт городского развития оценивает, что более крупные PTC приведут к тому, что дополнительно 7,2 миллиона человек получат поддерживаемое налогоплательщиками покрытие ACA. Бюджетное управление Конгресса (CBO) оценивает, что постоянное расширение PTC добавит 383 миллиарда $ к федеральному дефициту за 10 лет, или почти 40 миллиардов $ в год. Это трудно принять, учитывая уже тяжелую финансовую перспективу страны, поскольку соотношение долга к ВВП движется к достижению 120% ВВП к 2035 году, по сравнению с 100% сегодня.

Помимо проблем с затратами, также есть доказательства мошенничества в программе. Правительство предоставляет налоговые кредиты непосредственно страховщикам на основе прогнозируемого дохода участника. В налоговый сезон участники должны согласовать доход, который они фактически заработали в течение года, с субсидиями налогоплательщиков, которые они получили, но это не всегда происходит. Согласно отчету Института здравоохранения Paragon, федеральный закон ограничивает возможность Министерства финансов возвращать субсидии, если страховщику было выдано слишком много денег. Также нет механизма возврата для людей, которые неправильно оценили свой доход, чтобы получить право на субсидию. Paragon оценивает, что в 2025 году было 6,4 миллиона неправомерных участников, которые получили субсидии налогоплательщиков.

Также наблюдается большой всплеск числа участников, которые никогда не подают претензии — ни посещения врача, ни лабораторных анализов, ни рецептов — что является еще одним признаком мошеннических участников. Несмотря на то, что эти участники не используют никаких услуг, налогоплательщики все равно платят. В 2024 году налогоплательщики заплатили страховщикам 35 миллиардов $ за людей, которые сами не платили страховые взносы и никогда не использовали свой план.

Эти субсидии налогоплательщиков не являются устойчивыми. Федеральное правительство в настоящее время имеет самые большие дефициты мирного времени в истории США — более 1,8 триллиона $ в 2024 году и движется к аналогичной сумме в 2025 году. Большие дефициты вытесняют инвестиции частного сектора, делают такие вещи, как ипотечные и автокредиты, более дорогими, замедляют экономический рост и способствуют инфляции.

То, что необходимо сделать политикам, — это найти способы связать людей с рабочими местами. Если бы больше людей имели частное страхование, им бы не нужны были субсидии налогоплательщиков. Это означает школы и университеты, которые действительно обучают полезным навыкам, чтобы подготовить людей к значимой работе. Нам также необходимо реформировать наши государственные программы обучения, чтобы они обеспечивали мост к рыночной экономике. Модель "одной двери" штата Юта, которая интегрирует услуги по трудоустройству и социальной защите, чтобы помочь людям найти работу, является примером, у которого могут учиться другие штаты.

Наконец, нам нужно снизить стоимость здравоохранения, а не просто скрывать ее, перекладывая на налогоплательщиков. Устранение законов о сертификатах потребности, которые ограничивают предложение медицинской помощи, способствует большей конкуренции и помогает снизить цены. Реформирование законов о сфере практики, чтобы больше медсестер и других медицинских специалистов могли предоставлять услуги, для которых они обучены, также помогло бы. Мы также могли бы дать людям больший контроль над их расходами на здравоохранение через универсальные сберегательные счета, которые позволяют людям сберегать деньги на здравоохранение и другие расходы без налогов. Это побудило бы людей искать наилучшую ценность для неэкстренной помощи.

Расширение PTC эпохи Байдена не сделало здравоохранение дешевле; оно просто скрыло стоимость. Конгресс должен позволить расширению налогового кредита истечь в конце года, как запланировано. Это сэкономит налогоплательщикам сотни миллиардов долларов и побудит федеральных и государственных чиновников проводить политические реформы, которые действительно сделают здравоохранение более доступным.