401(k) มูลค่า 700,000 ดอลลาร์ของคุณทำให้ประกันสังคม 85% ของคุณต้องเสียภาษี

โพสต์ 401(k) มูลค่า $700,000 ของคุณทำให้ 85% ของ Social Security ต้องเสียภาษี ปรากฏครั้งแรกใน 24/7 Wall St.

เกณฑ์รายได้รวมที่กำหนดว่า IRS จะเก็บภาษีจากเช็ค Social Security ของคุณเท่าใดนั้นถูกบัญญัติเป็นกฎหมายในปี 1983 และปรับปรุงครั้งสุดท้ายในปี 1993 ไม่เคยมีการปรับดัชนีตามอัตราเงินเฟ้อเลย เกณฑ์สำหรับผู้ยื่นแบบเดี่ยวสำหรับการเก็บภาษีใด ๆ ยังคงอยู่ที่ $25,000 และเกณฑ์ที่สิทธิประโยชน์สูงถึง 85% จะต้องเสียภาษีอยู่ที่ $34,000 สำหรับผู้ยื่นแบบร่วม ตัวเลขคือ $32,000 และ $44,000 นั่นคือเหตุผลที่ยอดเงิน 401(k) ที่ฟังดูเหมือนเรื่องราวความสำเร็จในการเกษียณกลับดึงเช็ค Social Security ส่วนใหญ่เข้าสู่อาณาเขตที่ต้องเสียภาษีอย่างเงียบ ๆ

การคำนวณ $700,000

เริ่มต้นด้วย 401(k) มูลค่า $700,000 และใช้แนวทางการถอนเงินที่ปลอดภัยมาตรฐาน 4% ซึ่งจะได้รับเงินแจกจ่ายรายปี $28,000 ซึ่งทั้งหมดนับเป็นรายได้ปกติ บวกกับสิทธิประโยชน์เกษียณ Social Security เฉลี่ย ซึ่ง Social Security Administration รายงานว่าอยู่ที่ประมาณ $2,081 ต่อเดือนในเดือนเมษายน 2026 หรือประมาณ $24,972 ต่อปี สูตรรายได้รวมของ IRS จะรวมรายได้รวมที่ปรับแล้ว ดอกเบี้ยที่ได้รับการยกเว้นภาษี และครึ่งหนึ่งของสิทธิประโยชน์ Social Security ของคุณ

สำหรับผู้เกษียณโสด ตัวเลขนี้อยู่ที่ประมาณ $40,486 ซึ่งสูงกว่าเส้น $34,000 อย่างสบาย ๆ สิทธิประโยชน์ Social Security สูงถึง 85% จะต้องเสียภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง ตัวกระตุ้นคือปฏิสัมพันธ์ระหว่างเกณฑ์ปี 1983 ที่ไม่ได้ปรับดัชนีและยอดเงินที่ในปัจจุบันใช้สนับสนุนการเกษียณของชนชั้นกลาง ดัชนีราคาผู้บริโภค (CPI) แตะ 335.1 ในเดือนพฤษภาคม 2026 โดยใช้ฐานปี 1982 ถึง 1984 ราคาสินค้าเพิ่มขึ้นมากกว่าสามเท่านับตั้งแต่มีการเขียนกฎการเก็บภาษี ในขณะที่เกณฑ์ไม่ได้เปลี่ยนแปลงแม้แต่ดอลลาร์เดียว

ทำไม $700,000 จึงเป็นกับดักของ "ชาวอเมริกันทั่วไป"

ยอดเงิน $700,000 สูงกว่ายอดเงิน 401(k) ทั่วไปมาก การวิเคราะห์การเกษียณไตรมาส 1 ปี 2026 ของ Fidelity ระบุว่ายอดเงิน 401(k) เฉลี่ยอยู่ที่ $141,000 ตัวเลข $700,000 ใกล้เคียงกับสิ่งที่ผู้ออมที่ทำงานมานานจริง ๆ สะสมได้ Fidelity รายงานว่าพนักงานที่ลงทะเบียนในแผนเดียวกันอย่างต่อเนื่องเป็นเวลา 15 ปีมียอดเงินเฉลี่ยเกิน $600,000

นั่นหมายความว่ากฎการเก็บภาษีส่งผลกระทบต่อผู้ออมชนชั้นกลางที่มีวินัยมากขึ้นเรื่อย ๆ แทนที่จะเป็นผู้เกษียณที่ร่ำรวยที่รัฐสภาคิดถึงในปี 1983 รายได้ส่วนบุคคลที่ใช้จ่ายได้ต่อหัวเพิ่มขึ้นเป็นประมาณ $68,391 ในไตรมาสแรกของปี 2026 และรายได้รายสัปดาห์เฉลี่ยของพนักงานเต็มเวลาแตะ $1,235 ครัวเรือนที่ทำงานใกล้เคียงกับค่ามัธยฐานเหล่านั้น เมื่อเกษียณพร้อม 401(k) ที่ได้รับการสนับสนุนเต็มที่ ตอนนี้อยู่ในกับดัก 85% ตั้งแต่วันแรกของการเกษียณ

ผลตอบแทนและ COLA ยังคงผลักดันให้ผู้เกษียณมากขึ้นข้ามเส้น

การปรับค่าครองชีพ (COLA) ของ Social Security ปี 2026 อยู่ที่ 2.8% ซึ่งเพิ่มสิทธิประโยชน์แต่ก็เพิ่มรายได้รวมด้วย อัตราเป้าหมายกองทุนของรัฐบาลกลางอยู่ที่ 3.75% ลดลงจากจุดสูงสุด 4.5% เมื่อเดือนกันยายนที่ผ่านมา แม้ในอัตราที่ต่ำกว่า การถือครองตราสารหนี้ใน 401(k) ก็สร้างดอกเบี้ยที่ต้องเสียภาษีซึ่งเป็นปัจจัยในสูตรรายได้รวมเมื่อถอนออก COLA แต่ละครั้งและการเพิ่มขึ้นของผลตอบแทนแต่ละครั้งจะลดช่องว่างระหว่างรายได้รวมของผู้เกษียณและเส้น $34,000

ปัจจัยที่เปลี่ยนผลลัพธ์

มีสามการกระทำที่เปลี่ยนการคำนวณโดยตรง ประการแรก การแปลงเป็น Roth ที่ดำเนินการก่อนการเรียกร้อง Social Security จะย้ายการแจกจ่ายในอนาคตออกจาก AGI เนื่องจากการถอน Roth ที่มีคุณสมบัติจะถูกยกเว้นจากรายได้รวม ประการที่สอง การเลื่อน Social Security ไปจนถึงอายุ 70 ปีจะเพิ่มสิทธิประโยชน์ประมาณ 8% ต่อปีหลังจากอายุเกษียณเต็มที่ ซึ่งช่วยให้ผู้เกษียณสามารถถอนเงินจากบัญชี 401(k) ที่ต้องเสียภาษีน้อยลงในช่วงปีแรก ๆ ประการที่สาม การบริจาคเพื่อการกุศลที่มีคุณสมบัติจาก IRA หลังอายุ 70 ปีครึ่งจะตอบสนองการแจกจ่ายขั้นต่ำที่จำเป็นโดยไม่เพิ่ม AGI ทำให้รายได้รวมต่ำลง

เกณฑ์เหล่านี้ไม่น่าจะเปลี่ยนแปลง บทบัญญัติความสามารถในการชำระหนี้ของ Social Security Administration เองระบุข้อเสนอให้ยกเลิกเกณฑ์รายได้ต่ำกว่าตั้งแต่ปี 2026 ถึง 2045 ซึ่งจะขยายการเก็บภาษีแทนที่จะลดลง การวางแผนรอบเส้น $25,000 และ $34,000 ไม่ใช่การรอให้รัฐสภาปรับขึ้น คือสิ่งที่กำหนดว่าผู้เกษียณจะได้รับเช็ค Social Security เท่าใดจริง ๆ

โพสต์ 401(k) มูลค่า $700,000 ของคุณทำให้ 85% ของ Social Security ต้องเสียภาษี ปรากฏครั้งแรกใน 24/7 Wall St.