英國強制要求國內用戶從 2026 年起報告加密貨幣，加強全球 Bitcoin 稅務監管

• 英國加密平台必須從2026年起報告所有用戶交易，填補國內監管漏洞。

• 這一擴展與全球CARF標準一致，促進稅務機關之間的自動數據交換。

• 根據OECD報告，支持數據顯示80%的OECD國家將在2027年前採用類似措施。

了解英國2026年加密稅收報告規則將如何影響投資者和平台。透過我們的指南，了解全球數位資產法規，保持合規並獲取資訊—繼續閱讀以獲取重要見解。

2026年開始的英國加密報告框架是什麼？

英國2026年加密稅收報告倡議要求所有國內加密貨幣平台披露英國居民用戶的交易詳情，標誌著加密資產報告框架（CARF）的重大擴展。CARF由經濟合作與發展組織（OECD）開發，標準化跨境加密資產信息的自動交換，以打擊逃稅行為。這一舉措確保英國稅務海關總署（HMRC）能夠全面了解本地和國際加密活動，從2026年開始生效，領先於2027年首次全球數據交換。

CARF如何擴展覆蓋英國國內加密交易？

CARF傳統上強調跨境加密交易，要求服務提供商進行盡職調查，驗證用戶身份，並提交關於轉賬和交換等活動的年度報告。根據英國新規則，這一範圍擴大到包括純國內交易，防止加密貨幣逃避應用於傳統金融的共同報告標準（CRS）。HMRC的政策文件強調，這種統一方法將簡化平台的合規性，同時為稅務機關提供全面數據集以檢測逃稅行為。OECD的專家指出，這類框架已在全球追回數十億未繳稅款，一位分析師表示，"這完成了對數位資產的監管閉環，將其視為與任何其他金融工具相同。"簡短句子有助於清晰度：平台現在必須追蹤所有用戶錢包，以法定貨幣等值報告價值，並面臨不合規罰款，最高可達未報告金額的10%。

英國決定實施這些變更源於對加密貨幣在經濟中角色的日益認可。隨著數位資產獲得主流採用，政府尋求確保公平徵稅而不扼殺創新。對英國用戶來說，這意味著增強透明度，但也帶來潛在好處，如提議的DeFi規則下的遞延資本收益。與報告授權一起宣布的"無收益，無損失"條款允許DeFi參與者推遲稅務責任直到代幣銷售，這一措施因減輕行政負擔而受到行業領導者讚揚。根據HMRC估計，2024年英國加密持有量已超過100億英鎊，凸顯了強有力監管的必要性。

來源：Cris Carrascoca

全球各國政府加強加密稅收監管

全球監管機構正在加密稅收上達成一致，以匹配該行業的快速增長。英國2026年的推出是更廣泛趨勢的一部分，各國更新政策以有效捕捉數位資產收入。

在韓國，國稅廳已加強執法力度，10月宣布計劃從冷錢包中扣押加密貨幣，並對逃稅納稅人進行家庭搜查。這種積極立場反映了對未申報收益的擔憂，官員報告去年加密相關審計增加了25%。

西班牙Sumar議會集團最近的提案旨在將加密收益稅提高到最高47%，將其納入一般收入等級，同時為企業設定30%的統一稅率。當地報告指出，這可能每年產生額外15億歐元的收入，解決經濟壓力下的預算短缺。

以加密友好立場著稱的瑞士已將CARF下的自動信息交換推遲到2027年，為選擇合作國家提供時間。雖然這些規則將於1月1日納入瑞士法律，但過渡條款將支持當地企業，確保平穩轉變而不會立即造成干擾。

在大西洋彼岸，美國正在探索創新方法。11月提出的Warren Davidson代表的《美國比特幣法案》允許以Bitcoin支付聯邦稅款，將資金引導至國家儲備。該法案將此類交易視為稅收中性，免除資本收益稅，並可能鼓勵更廣泛的BTC採用。

這些發展說明了協調一致的國際努力。OECD的CARF現已獲得50多個司法管轄區的認可，標準化報告以促進數位市場信任。英國官員強調，這些變更促進公平，防止高淨值個人使用加密貨幣隱藏財富。行業反應各異：雖然一些高管，如Kraken的聯合CEO警告過於嚴格的規則可能阻礙用戶保護，但其他人歡迎它帶來的清晰度。

相關：Kraken聯合CEO警告英國旨在保護用戶的規則反而懲罰了他們。

雜誌：韓國人在Upbit黑客攻擊後"抬高"替代幣，中國BTC挖礦激增：亞洲快報。

從合規角度看，加密公司現在必須投資先進的報告系統。KYC（了解你的客戶）和交易監控工具將變得至關重要，根據德勤等公司的行業分析，可能使運營成本增加了15-20%。然而，這可能會平衡競爭環境，因為較小的平台從標準化流程中獲益。

常見問題

2026年稅收報告規則下英國加密用戶有什麼變化？

從2026年開始，英國居民在國內平台上的加密交易將自動報告給HMRC，包括買入、賣出和轉賬的詳情。這確保準確的資本收益評估，用戶需要保留記錄長達六年；根據HMRC指南，不合規風險每筆未報告交易罰款最高300英鎊。

英國的CARF擴展會影響DeFi活動嗎？

是的，該框架現在將DeFi納入"無收益，無損失"規則下，推遲稅收直到代幣被出售換取法定貨幣或商品。這種自然方法簡化了日常用戶的DeFi，允許無縫參與，同時HMRC追蹤基礎資產以便最終徵稅。

關鍵要點

• 增強國內報告：英國平台必須從2026年起披露所有本地加密活動，加強HMRC的監管。
• 全球一致：英國採用CARF反映了韓國、西班牙等國的行動，促進一致的國際標準。
• DeFi稅收減免：新規則為DeFi用戶推遲資本收益，鼓勵創新同時確保最終合規。

結論

英國在CARF下的2026年加密稅收報告擴展代表了將數位資產納入傳統稅收系統的關鍵一步，輔以韓國和西班牙等國家的全球努力。通過向HMRC提供全面數據，這些措施旨在培養透明生態系統，保護公共收入而不阻礙增長。隨著法規發展，加密投資者應為提高的合規性做好準備—現在諮詢稅務專業人士可以保護未來責任並在這個動態環境中解鎖機會。