โรเบิร์ต อายุเกิน 70.5 ปี ถามคลาร์ก โฮเวิร์ดว่าควรทำอย่างไรกับ RMD จากบัญชีเกษียณสามบัญชี

โพสต์ Robert อายุเกิน 70.5 ปี ถาม Clark Howard ว่าควรทำอย่างไรกับ RMD จากบัญชีเกษียณอายุสามบัญชี ปรากฏครั้งแรกที่ 24/7 Wall St.

ผู้โทรชื่อ Robert โทรเข้ามาใน The Clark Howard Show พร้อมปัญหาที่นักออมเงินส่วนใหญ่อยากมี นั่นคือ IRS บังคับให้เขาถอนเงินออกจากบัญชีเกษียณอายุ แต่เขาไม่ได้ต้องการเงินแม้แต่สตางค์แดงเดียวเพื่อจ่ายค่าใช้จ่าย คำตอบของ Clark นั้นสั้น ตรงไปตรงมา และถูกต้องเป็นส่วนใหญ่ แต่มีจุดบอดขนาดใหญ่หนึ่งจุดที่ทำให้ผู้เกษียณอายุสูญเสียเงินหลายพันดอลลาร์ทุกปี

ฉันครอบคลุมการวางแผนรายได้หลังเกษียณมากกว่า 15 ปี และคำถามเรื่องการลงทุนซ้ำ RMD เป็นหนึ่งในคำถามที่พบบ่อยที่สุด — และจัดการผิดพลาดมากที่สุด — ที่ฉันได้ยินในรายการการเงินส่วนบุคคล นี่คือบทสนทนาจากการออกอากาศเมื่อวันที่ 7 กุมภาพันธ์ 2018 หลังจาก Robert อธิบายว่าเขาอายุเกิน 70.5 ปี แบ่งการแจกจ่ายขั้นต่ำที่จำเป็นในบัญชีทั้งสามบัญชี และถือเงินประมาณ 500,000 ดอลลาร์ Clark บอกเขาว่า:

"ถ้าคุณไม่ต้องการมอบให้ครอบครัวหรือองค์กรการกุศล หรือไม่ต้องการทำอะไรสนุกๆ เพื่อตัวเอง และไม่ต้องการเงิน สิ่งนี้อาจฟังดูแปลก ฉันจะนำมันใส่ในบัญชีการลงทุนและซื้อกองทุนดัชนีตลาดหุ้นรวมหรืออะไรทำนองนั้น มันจะเป็นสินทรัพย์มรดกที่ยอดเยี่ยมสำหรับคนบางคนในอนาคตอันไกล"

บทสรุป: ลงทุนซ้ำ แต่เลือกรูปแบบบัญชีให้ดี

สัญชาตญาณของ Clark นั้นถูกต้อง RMD ที่คุณไม่ต้องการควรนำกลับไปทำงานแทนที่จะสูญเสียมูลค่าจากเงินเฟ้อในบัญชีกระแสรายวัน สิ่งที่ Robert และผู้เกษียณอายุทุกคนในสถานการณ์เดียวกันต้องเข้าใจคือความแตกต่างระหว่างบัญชีรอการตัดบัญชีภาษีและบัญชีโบรกเกอร์ที่ต้องเสียภาษี เพราะ RMD คือสะพานเชื่อมระหว่างทั้งสอง

เมื่อคุณถอนเงินจาก IRA แบบดั้งเดิมหรือ 401(k) ทุกดอลลาร์จะปรากฏในแบบแสดงรายการภาษีของคุณในฐานะรายได้ปกติ สำหรับคู่สมรสที่ยื่นภาษีร่วมกันในปี 2026 รายได้นั้นจะสะสมบนเงินประกันสังคมและเงินบำนาญ และถูกเก็บภาษีในอัตรา 22% ภาษีดังกล่าวต้องชำระไม่ว่าคุณจะนำเงินไปซื้อของชำหรือฝากไว้ในบัญชีออมทรัพย์ที่ให้ดอกเบี้ย 4%

เมื่อคุณชำระภาษีรายได้ปกติแล้ว การฝากเงินซ้ำเข้าบัญชีโบรกเกอร์ที่ต้องเสียภาษีทั่วไปคือสิ่งที่ควรทำ ภายในบัญชีนั้น กองทุนดัชนีกว้างจะสร้างเงินปันผลที่มีคุณสมบัติและกำไรจากการขายระยะยาวเป็นส่วนใหญ่ ซึ่งทั้งสองอย่างถูกเก็บภาษีในอัตราพิเศษ เป้าหมายคือการย้ายเงินจากรูปแบบบัญชีรอการตัดบัญชีภาษีไปยังรูปแบบที่มีประสิทธิภาพทางภาษี นั่นคือรูปแบบบัญชีที่สอง ที่ Robert ต้องการ

การคำนวณตัวเลขสำหรับ RMD 20,000 ดอลลาร์

สมมติว่า RMD รวมของ Robert คือ 20,000 ดอลลาร์ และอัตราภาษีขั้นสูงสุดของเขาคือ 22% เขาต้องชำระภาษีของรัฐบาลกลางประมาณ 4,400 ดอลลาร์ไม่ว่าจะทำอะไรก็ตาม เงิน 15,600 ดอลลาร์ที่เหลือ หากนำไปลงทุนในกองทุนดัชนีตลาดรวม สามารถทบต้นได้หลายปีและส่งต่อให้ทายาทพร้อมต้นทุนที่ปรับขึ้นเมื่อเสียชีวิต กำไรที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงที่กองทุนสะสมระหว่างที่เขายังมีชีวิตอยู่จะถูกล้างทิ้งสำหรับคนรุ่นต่อไป

เปรียบเทียบกับการทิ้งเงิน 15,600 ดอลลาร์ไว้ในบัญชีออมทรัพย์อัตราดอกเบี้ยสูง ดอกเบี้ยจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ปกติทุกปี และเงินต้นไม่มีวันเติบโตเกินอัตราที่ธนาคารจ่าย ในช่วงสิบปี ความแตกต่างระหว่างสองกลยุทธ์จาก RMD ของปีเดียวอาจสูงถึงหลักห้าหลักได้อย่างง่ายดาย

ตัวแปรที่เปลี่ยนทุกอย่าง: คุณมีจิตใจเอื้อเฟื้อเผื่อแผ่หรือไม่?

นี่คือจุดที่ Clark ไม่ได้เน้นย้ำมากพอ หาก Robert บริจาคให้โบสถ์ สถาบันการศึกษาของตนเอง หรือองค์กร 501(c)(3) ใดๆ เขาสามารถใช้การแจกจ่ายการกุศลที่มีคุณสมบัติ (QCD) เพื่อส่งเงินสูงถึง 108,000 ดอลลาร์ (ขีดจำกัดปี 2025 ที่ปรับตามดัชนีทุกปี) โดยตรงจาก IRA ของเขาไปยังองค์กรการกุศล เงินดังกล่าวนับเป็นการปฏิบัติตาม RMD ของเขาและไม่ปรากฏในแบบแสดงรายการภาษีของเขาเลย

นั่นดีกว่าการรับ RMD ชำระภาษี 22% แล้วเขียนเช็คอย่างมีนัยสำคัญ เมื่อการหักลดหย่อนมาตรฐานปี 2026 อยู่ที่ 29,200 ดอลลาร์ ผู้เกษียณอายุส่วนใหญ่ไม่ได้แจกแจงรายการอีกต่อไป ซึ่งหมายความว่าการบริจาคเพื่อการกุศลแบบปกติไม่ได้รับประโยชน์ทางภาษีใดๆ QCD หลีกเลี่ยงกับดักการหักลดหย่อนมาตรฐานได้โดยสิ้นเชิง

Clark กล่าวถึงเส้นทางการให้ของขวัญแก่ครอบครัว และวิธีนั้นยังคงใช้ได้ การยกเว้นของขวัญรายปีปี 2026 อยู่ที่ 19,000 ดอลลาร์ ซึ่งหมายความว่า Robert และคู่สมรสสามารถมอบเงิน 38,000 ดอลลาร์ให้บุตรหลานที่โตแล้วหรือหลานแต่ละคนทุกปีโดยไม่ต้องกรอกเอกสารภาษีของขวัญ ข้อจำกัดคือ เขายังคงต้องชำระภาษีรายได้จาก RMD ก่อนที่จะให้ QCD ไม่มีข้อจำกัดนั้น

สิ่งที่ Robert (และคุณ) ควรทำจริงๆ

1. ยืนยันอายุ RMD ของคุณ เกณฑ์ 70.5 ปีจากการโทรของ Robert ในปี 2018 ไม่มีแล้ว ภายใต้ SECURE 2.0 ตัวกระตุ้นคืออายุ 73 ปี และจะเลื่อนเป็น 75 ปีในปี 2033 หากคุณอายุครบ 73 ปีในปีนี้ RMD แรกของคุณครบกำหนดภายในวันที่ 1 เมษายนของปีหน้า
2. ถอนจากพอร์ตตราสารหนี้ Clark บอก Robert ให้รับการแจกจ่ายจากส่วนที่มีความผันผวนต่ำกว่าของบัญชี เพื่อให้การทบต้นของหุ้นยังคงสมบูรณ์ ตรรกะเดียวกันนี้ใช้กับคุณด้วย
3. หากคุณมีจิตใจเอื้อเฟื้อ ให้ทำ QCD ก่อน โทรหาผู้ดูแล IRA ของคุณและขอให้พวกเขาออกเช็คโดยตรงให้กับองค์กรการกุศล ทำให้เสร็จก่อนเดือนธันวาคมเพื่อนับรวมในปีภาษีปัจจุบัน
4. นำเงินที่เหลือลงทุนซ้ำในบัญชีโบรกเกอร์ที่ต้องเสียภาษี กองทุนดัชนีตลาดหุ้นรวมหรือกองทุนที่เทียบเท่าที่จัดการภาษีจะทำให้ภาระภาษีรายปีใกล้เคียงศูนย์และมอบต้นทุนที่ปรับขึ้นให้ทายาท
5. พิจารณา RMD อัตโนมัติรายเดือนกับผู้ดูแลของคุณ Schwab, Fidelity และ Vanguard จะคำนวณและแจกจ่ายจำนวนที่ถูกต้องทุกเดือน ซึ่งกระจายความเสี่ยงด้านจังหวะตลาดตลอดทั้งปี

คำตอบหลักของ Clark ต่อ Robert ยังคงใช้ได้: อย่าปล่อยให้การถอนเงินบังคับกลายเป็นเงินสดที่ไม่ได้ใช้งาน สิ่งที่ปรับปรุงเพิ่มเติมคือ ดอลลาร์แรกที่ฉลาดที่สุดของ RMD ที่ไม่ต้องการควรไปยังองค์กรการกุศลผ่าน QCD ดอลลาร์ถัดไปไปยังกองทุนดัชนีต้นทุนต่ำในบัญชีโบรกเกอร์ที่ต้องเสียภาษี และมรดกที่ Clark บรรยายจะดูแลตัวเองได้

โพสต์ Robert อายุเกิน 70.5 ปี ถาม Clark Howard ว่าควรทำอย่างไรกับ RMD จากบัญชีเกษียณอายุสามบัญชี ปรากฏครั้งแรกที่ 24/7 Wall St.